Jak vytvořit výkaz zisku a ztráty v aplikaci Excel

Velké i malé podniky musí sledovat svůj výkon. Proto jsou účetní závěrky, jako je rozvaha a výsledovka, užitečné.

Chcete-li zkontrolovat výkon své firmy, nepotřebujete ani účetního nebo účetní software. Pokud budete postupovat podle pokynů, může vám Excel pomoci s vytvářením vlastních prohlášení.

Abychom vám mohli připravit výkazy, uvádíme průvodce vytvářením výkazu zisku a ztráty.

Co je Výkaz zisku a ztráty?

Tento dokument je velmi jednoduchý. Musíte si zapamatovat tento vzorec:

Čistý příjem = (celkové výnosy + zisky) - (celkové výdaje + ztráty)

Jakmile vytvoříte výkaz zisku a ztráty, uvidíte, kolik jste za dané období vydělali (nebo ztratili). Uvidíte také částku, kterou vyděláváte nebo utrácíte za kategorii.

Tyto informace vám umožní vidět vaši efektivitu. Data vám také řeknou, jaké aspekty vašeho podnikání je třeba zlepšit.

1. Vyberte si své období

Většina výkazů zisku a ztráty se připravuje každoročně. Tímto způsobem můžete vidět, jak jste si vedli v předchozím roce a co můžete zlepšit.

Můžete však vytvářet čtvrtletní (nebo dokonce měsíční) výkazy příjmů. To je zvláště užitečné, pokud je vaše firma nová nebo pokud měníte strategie. Je to proto, že vám umožňuje vidět celkový dopad provedených změn.

2. Mějte po ruce svůj deník

Přesné vedení záznamů je nezbytné pro každé vaše prohlášení. Proto musí podniky sledovat své finanční transakce v deníku.

Pokud jste dosud nezaložili deník, můžete si vytvořit svůj výkaz zisku a ztráty ze svých příjmů, bankovních výpisů a dalších záznamů. Pokud máte úplné podrobnosti, můžete vytvořit přiměřeně přesný výkaz zisku a ztráty.

3. Uspořádejte své informace

Než budete pokračovat ve vytváření výkazu zisku a ztráty, měli byste je nejprve uspořádat. Tento dokument má čtyři hlavní kategorie:

• Sekce výnosů / zisku: odkazují na peníze vydělané a vynaložené na primární účel vaší společnosti.
• Provozní náklady: označuje každodenní výdaje vaší společnosti. Toto jsou vaše požadované výdaje na provoz vašeho podnikání.
• Zisky (ztráty) z pokračujících operací: odkazuje na vaše úrokové výdaje, daně a další pohyby hotovosti nesouvisející s operacemi.
• Neopakující se události: označuje významné, jednorázové zisky a ztráty. Může se jednat o prodej nebo nákup významných aktiv, výnosy z ukončených operací, účetní úvahy a další položky.

Zjistěte, do které části každá transakce spadá, takže bude snazší vyplnit soubor aplikace Excel později.

4. Vytvořte soubor Excel

1. Chcete-li vytvořit svůj výkaz zisku a ztráty, nejprve otevřete Microsoft Excel a poté vytvořit nový soubor.
2. Do první buňky zadejte [Název společnosti] Výkaz zisku a ztráty. To vám pomůže uspořádat soubory, zejména pokud potřebujete tento dokument vytisknout.
3. Přeskočte jeden řádek a poté napište Pokryté období. To ukazuje, na která data se vztahuje tento výkaz zisku a ztráty.

Příbuzný: Jak se rychle naučit Microsoft Excel

5. Najděte své podkategorie

Čtyři poskytované kategorie zůstávají ve většině společností stejné. Oddíly níže se však budou mezi podniky měnit.

Zde je několik příkladů, které vám pomohou vybrat, kterou sekci umístit:

1. Příjmy

• Odbyt
  • Hrubý prodej
  • Špatné zboží
  • Čisté tržby
• Náklady na prodané zboží: jedná se o váš kapitál pro váš inventář. To platí pouze v případě, že se vaše firma zabývá fyzickými položkami. Pokud podnikáte na základě služeb, můžete tuto část přeskočit.
• Počáteční inventář
• Nakoupené zboží
• Suroviny
• Výrobní práce
• Celkem k dispozici zboží
• Ukončení inventáře
• Celkové náklady na prodané zboží
• Hrubý zisk (ztráta)

2. Provozní náklady

• Platy
• Pronajmout si
• Utility
• Přeprava
• Reklamní
• Marketing
• Ostatní
• Celkové provozní náklady

• Provozní zisk (ztráta)

3. Zisky (ztráty) z pokračujících operací

• Další zisky
  • Ostatní výdaje
  • Úrokové výdaje
• Celkové zisky (ztráty) z pokračujících operací
• Zisk před zdaněním
  • Daňové výdaje
• Příjem (ztráta) z pokračujících operací

4. Neopakující se události

• Výnosy z ukončených operací
  • Ztráty z ukončených operací
• Zisky z mimořádných položek
  • Ztráty z mimořádných položek
• Výnosy ze změn v účetnictví
  • Ztráty z účetních změn
• Celkové zisky (ztráty) z jednorázových událostí

• Čistý příjem

Tyto kategorie používá většina podniků pro výkaz zisku a ztráty. Nebojte se to však změnit, jak uznáte za vhodné.

Mezi kategorie a podkategorie sekce vždy přidejte mezery. Tím zajistíte, že nebudete zaměňováni s pevně zabalenými informacemi.

Oddělte každou podsekci, abyste ji odlišili od ostatních částí. V Domácí stuha, můžete najít Odrážka tlačítko pod Zarovnání.

Můžete také změnit velikost sloupců a zajistit, aby se vešel veškerý obsah. Udělejte to poklepáním na čáře mezi sloupci A a B.

6. Připravte si vzorce

Vzorce ve výkazu zisku a ztráty jsou jednoduché. Koneckonců, je to jen otázka přidání nebo odečtení hodnot.

Všechny hodnoty jsou však propojeny, takže při psaní vzorců byste měli být opatrní. Nejprve připravte vzorec pro čistý prodej. Vše, co potřebujete, je najít zde součet položek.

Chcete-li to provést, zadejte = SUM ( a poté vyberte všechny položky pod Odbyt podsekce. Nezapomeňte držet Klávesa Shift vyberte více buněk.

The Náklady na prodané zboží sekce má dva mezisoučty. První je Celkem k dispozici zboží. Toto je součet veškerého vašeho aktuálního inventáře. Chcete-li tuto hodnotu najít, opakujte výše uvedený vzorec a vyberte všechny výše uvedené položky Celkem k dispozici zboží.

Celkové náklady na prodané zboží jsou součtem celkového dostupného zboží a méně: Konečná inventura. Jeho vzorec je = SUM ([Celkové dostupné zboží]: [Méně: Konečná inventura])

Jakmile máte tuto hodnotu, vypočítejte svůj hrubý zisk pomocí tohoto vzorce: = [Čistý prodej] - [Celková cena prodaného zboží]

Vzorec pro celkové provozní náklady je stejný jako u čistých tržeb. Použití = SUM ( poté vyberte všechny buňky v této podkategorii.

Chcete-li vypočítat provozní zisk (ztrátu), použijte vzorec = [Hrubý zisk (ztráta)] - [celkové provozní náklady].

Vypočítejte své celkové zisky (ztráty) z pokračujících operací pomocí funkce součtu. Jakmile máte tuto částku, najděte svůj příjem před zdaněním pomocí tohoto vzorce: = [Provozní zisk (ztráta)] + [celkový zisk (ztráta)].

Chcete-li získat příjem z pokračujícího provozu, přidat váš příjem před zdaněním, snížený o hodnotu daňových nákladů a provozní příjem.

Poté musíte zjistit celkové zisky / ztráty z neopakujících se událostí. Použijte SOUČET funkce.

Pro výpočet čistého zisku, přidat příjmy z pokračujících operací a jednorázových zisků nebo ztrát.

Příbuzný: Nejlepší finanční funkce v aplikaci Excel

7. Naformátujte dokument

Aby byl váš dokument čitelnější, naformátujte jej tak, aby záporná čísla vypadala červeně. Udělejte to tak, abyste mohli svůj pohled rychle analyzovat pouhým pohledem.

Chcete-li to provést, vyberte všechna svá data. Poté vyhledejte rozbalovací nabídka v Číslo sekce na Domácí stuha.

1. Vybrat Další formáty čísel ...
2. Uvidíte nové okno s názvem Formátovat buňky. Podívejte se na Číslo záložka v horním řádku.
3. Klikněte na něj a poté pod Kategorie podokno, vyberte Měna.
4. Najděte správné Symbol který přesně odpovídá vaší měně.
5. Poté pod Záporná čísla: podokno, vyberte - 1234,10 $ s červenou barvou písma volba.

Poté byste měli ve svých datech vidět všechny záporné hodnoty, což usnadňuje hledání a vidění.

Také vyberte každou kategorii, mezisoučet a celkový řádek a přiřaďte různé barvy. To usnadňuje čtení a dává vašemu výkazu příjmů profesionální vzhled.

8. Umístěte své hodnoty

Jakmile vše připravíte, vložte všechny skutečné hodnoty, které jste připravili. Všechny částky, které zadáte, by měly být pozitivní pokud to není pro řádek, který je označen Méně:

Můžete získat přístup a uložit kopii tohoto vzorku výkazu zisku a ztráty tady.

Podívejte se, jak si vedla vaše firma

Nyní, když víte, kde vyděláváte peníze a kde jsou vaše výdaje, můžete zjistit, zda dosahujete svých cílů. Pomocí tohoto dokumentu můžete zjistit, jak efektivně řídíte své podnikání.

Tento dokument můžete také porovnat mezi dvěma obdobími. Je obzvláště užitečné, pokud provádíte strategické změny. Uvidíte, zda jsou provedené změny účinné nebo ne.

Jak vytvořit přehled o peněžních tocích v aplikaci Microsoft Excel

Výkaz peněžních toků zobrazuje příliv a odliv finančních prostředků společnosti za dané časové období. Vytváření v Excelu je snadné.

Přečtěte si další

O autorovi

Rozbalte a přečtěte si celý příběh