Co je to sklizeň daňových ztrát kryptoměn a jak to funguje?

Obchodování s kryptoměnami může být bolestivý proces. Zisky jsou dobré, ale ztráty se mohou v tak volatilním obchodním prostředí rychle nahromadit. Existují však způsoby, jak můžete snížit účinek těchto ztrát, a to je místo, kde přichází na řadu sklizeň daňových ztrát.

Pojďme se rychle ponořit do toho, co je to sklizeň daňových ztrát v kryptoměnách, jak to funguje a jaké má nevýhody.

Co je sklízení daňových ztrát kryptoměn?

Sklízení daňových ztrát kryptoměn je strategie, kdy na konci daňového roku prodáte svá krypto aktiva se sníženou hodnotou se ztrátou, abyste snížili své daňové zatížení. Tento přístup vám pomůže maximalizovat vaše výnosy snížením vaší daňové povinnosti.

Jak funguje sklizeň daňových ztrát kryptoměn?

Když profitujete z prodeje svých krypto aktiv, podléhají dani z kapitálových výnosů, což znamená, že musíte platit daň, jak je požadováno ve vaší zemi. Pokud však ztratíte peníze na obchodech (nebo jen celkově!), můžete to použít k vyrovnání části svého zisku a snížení celkové částky, kterou musíte zaplatit jako daň.

Řekněme, že v polovině roku koupíte kryptoměnu v hodnotě 5 000 USD a do konce roku bude hodnota krypto se snížil na 3 000 $, což znamená, že máte 40% nerealizovanou ztrátu ve výši $2,000. Pokud prodáte kryptoměnu se ztrátou, můžete 2 000 $ použít na kompenzaci jiných daní, které dlužíte za daný nebo příští daňový rok. Kapitálové ztráty, které utrpíte z kryptoměny, můžete použít ke sklízení daní z kryptoměn a dalších aktiv, včetně akcií a nemovitostí.

Některé krypto daňové zákony umožňují přenést ztráty z jednoho daňového roku a kompenzovat zisky z následujícího daňového roku. Můžete to udělat, pokud v daňovém roce zaznamenáte obrovskou ztrátu nebo ztrátu přesahující váš zisk. Například americká služba Internal Revenue Service (IRS) umožňuje investorům do kryptoměn přenést až 3 000 USD ze svých kapitálových ztrát, aby vyrovnali kapitálové zisky v budoucích daňových letech.

Předpokládejme, že zaznamenáte ztráty v investicích do kryptoměn, které převyšují vaše zisky za aktuální daňový rok. Přebytečné ztráty můžete využít tak, že je přenesete, abyste vyrovnali budoucí kapitálové zisky. Můžete si tak snížit svou daňovou povinnost a v budoucnu ušetřit na daních.

Abyste z sklizně daňových ztrát v kryptoměnách vytěžili maximum, musíte zaznamenat své investiční aktivity a výsledky, tj. zisky a ztráty, abyste si usnadnili výpočet zdanitelných příjmů a omezili chyby a nesrovnalosti při vykazování agentura.

Shrneme, jak funguje sklizeň daňových ztrát kryptoměn pomocí následujících kroků, abyste tomu lépe porozuměli.

1. Identifikujte kryptoměnu, která ztratila hodnotu. Můžete to získat porovnáním ceny, kterou jste za ně zaplatili, s jejich aktuální hodnotou.
2. Prodejte je, abyste si uvědomili ztrátu. Chcete-li uplatnit ztráty za stejný rok, musíte aktivum prodat před koncem daňového roku.
3. Chcete-li snížit daňovou povinnost z vašich kapitálových zisků, musíte ztráty z prodeje těchto aktiv použít k vyrovnání kapitálových zisků generovaných jinými investicemi.
4. Pokud ztráty vzniklé prodejem nerentabilních kryptoaktiv převáží váš realizovaný kapitálový zisk, můžete kapitálovou ztrátu rozšířit a kompenzovat zisk následujícího roku. Toto podléhá specifickým omezením, jak je akceptováno daňovými předpisy ve vaší zemi nebo jurisdikci.

4 Nevýhody sklízení daňových ztrát kryptoměn

Níže jsou uvedeny některé nevýhody sklizně daňových ztrát kryptoměn.

1. Volatilita trhu

Volatilita krypto trhu vás může ovlivnit dvěma způsoby při získávání daňových ztrát z kryptoměn. Za prvé, ceny kryptoměn rychle kolísají, což ztěžuje výpočet vašich zisků a ztrát. Rychlý pohyb cen může vést k nesprávným výpočtům, což zvyšuje pravděpodobnost chyb. Také prodej kryptoaktiv se ztrátou vám umožní přijít o jakýkoli větší nárůst ceny, který může nastat krátce poté.

2. Komplexní proces

Sklízení daňových ztrát kryptoměn může být komplikované, zvláště pokud musíte vypočítat hodnotu mnoha kryptoměn nebo si nejste vědomi daňových důsledků kryptoinvestic ve vaší zemi. Kromě toho může být obtížné sledovat potřebné záznamy a vypočítat požadované údaje.

Pokud si nemůžete vypočítat daně z kryptoměn sami, možná budete muset vyhledat pomoc odborníka nebo získat pomoc spolehlivý software, který eviduje daně. Bohužel, i když tyto možnosti usnadňují výpočet daní, mohou také vyžadovat, abyste zaplatili nějaké další poplatky, což snižuje celkový přínos celého procesu.

3. Změna pravidel pro kryptoměny

Kryptoměny jsou stále nové a předpisy jsou do značné míry nejasné a neustále se mění. Proto možná budete potřebovat pomoc, abyste drželi krok s nejnovějšími daňovými zákony ve vaší zemi nebo jurisdikci.

4. Pravidlo prodeje praní

Obecně platí, že pravidla praní prodeje zakazují investorům žádat ztráty z prodeje aktiva, pokud koupí stejné nebo identické aktivum do 30 dnů před a po jeho prodeji. Pravidla prodeje praní se v jednotlivých zemích mírně liší a možná budete muset pochopit, jak pravidlo prodeje praní ve vaší zemi funguje, abyste věděli, jak nejlépe provést proces sklizně daňové ztráty. Tato pravidla mohou ovlivnit účinnost vaší strategie daňových ztrát kryptoměn.

Možná se budete muset poradit s daňovými odborníky

Předpisy týkající se kryptoměn, včetně daňových zákonů, se v jednotlivých zemích liší. Různé země a jurisdikce mají své vlastní daňové zákony. Například IRS ve Spojených státech kategorizuje kryptoměny jako aktiva, jako jsou akcie a další kapitálová aktiva. Kromě toho je částka získaná z kryptoměny zdaněna na základě různých podmínek, jako je mimo jiné, jak dlouho jste ji drželi, jak jste ji získali a vaše daňové pásmo.

Některé země dokonce nemají jasné pokyny týkající se zdanění kryptoměn a možná vám to přijde těžké pochopit, jak fungují, a faktory, které je třeba vzít v úvahu při jejich výpočtu, protože tomu tak není přímočarý. Z těchto důvodů možná budete muset získat službu daňového profesionála, který bude efektivně řešit problémy související s daněmi.